Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3/2022 của CTCP Gang Thép Thái Nguyên (Tisco, mã TIS) cho thấy, trong quý 3 doanh thu thuần của công ty đạt 2.604 tỷ đồng, giảm hơn 15% so với cùng kỳ. Giá vốn trong kỳ ở mức 2.559 tỷ đồng khiến lãi gộp của công ty còn hơn 44 tỷ đồng. Biên lãi gộp giảm từ 6% quý 3/2021 xuống 1,7% trong quý này.
Trong kỳ, chi phí tài chính của Tisco giảm 45% còn 38 tỷ đồng do không còn ghi nhận khoản dự phòng chênh lệch tỷ giá đối với dự án mở rộng Gang Thép Thái Nguyên giai đoạn 2. Tuy nhiên, lãi vay phải trả lại tăng gần 34% lên 35,3 tỷ đồng. Chi phí bán hàng tăng 3,7% lên 11 tỷ đồng, trong khi chi phí quản lý doanh nghiệp tiết giảm được gần 60%, xuống gần 36 tỷ đồng.Ngoài ra, trong kỳ, Tisco cũng ghi nhận thêm khoản lợi nhuận khác hơn 14,8 tỷ đồng (trong khi cùng kỳ lỗ gần 2 tỷ đồng), chủ yếu nhờ tiền bồi thường, phạt thu được.
Kết quả, quý 3/2022, Tisco lỗ sau thuế 25 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ năm ngoái lãi sau thuế gần 10 tỷ đồng. Đây cũng là mức lỗ đậm nhất của công ty kể từ quý 2/2013.
Theo lý giải của Tisco, lợi nhuận quý 3/2022 sụt giảm gần 35 tỷ đồng so với cùng kỳ năm ngoái chủ yếu do sản lượng tiêu thụ giảm 21.895 tấn, tương đương giảm 11,4% so với quý 3 năm ngoái. Bên cạnh đó, giá bán cũng giảm mạnh, doanh thu giảm 15% trong khi giá vốn chỉ giảm 12% so với cùng kỳ.
Lũy kế 9 tháng đầu năm, doanh thu thuần của Tisco đạt 9.525 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế gần 8 tỷ, lần lượt giảm 1% và giảm 93% so với cùng kỳ. Năm 2022, Tisco đặt kế hoạch lợi nhuận trước thuế 110 tỷ đồng, song đến hết quý 3, lợi nhuận trước thuế của công ty mới đạt 22,4 tỷ đồng, tức là mới thực hiện được 1/5 mục tiêu.
Tính đến ngày 30/9/2022, tổng tài sản của Tisco là 10.513 tỷ đồng, tăng 185 tỷ so với đầu năm. Trong đó, hàng tồn kho tăng hơn 47% so với đầu năm, lên 2.115 tỷ đồng.
Trong cơ cấu tài sản của Tisco, khoản mục lớn nhất đang nằm ở chi phí xây dựng cơ bản dở dang cho dự án Cải tạo và mở rộng sản xuất Gang Thép Thái Nguyên - giai đoạn II, chiếm tới 6.172 tỷ đồng. Dự án có tổng chi phí ban đầu là 3.844 tỷ đồng và theo dự toán điều chỉnh đã được phê duyệt với tổng mức đầu tư mới là 8.105 tỷ.Tisco cho biết, hiện tại dự án đã kéo dài hơn so với dự kiến, ban lãnh đạo công ty đang tiếp tục đàm phán với các nhà thầu và phối hợp với các cơ quan liên quan để tháo gỡ các khó khăn.
Cập nhật đến 30/9/2022, tổng giá trị đầu tư của dự án đã thực hiện là 6.172 tỷ đồng, trong đó, lãi vay vốn hóa là 2.960 tỷ, chi phí phát sinh chủ yếu trong 9 tháng đầu năm là chi phí lãi vay. Tại thời điểm cuối tháng 9, chi phí lãi vay ngắn hạn giai đoạn xây dựng cơ bản cho dự án lên tới 1.759 tỷ đồng. Tisco cho biết sẽ tiếp tục làm việc với ngân hàng cho vay về vấn đề trả lãi.
Về cơ cấu nguồn vốn, tính đến hết quý 3, nợ phải trả của Tisco là 8.575 tỷ đồng, trong đó, nợ ngắn hạn là 6.015 tỷ đồng và nợ dài hạn gần 2.560 tỷ đồng.
Tổng nợ đi vay của Tisco tính đến 30/9 là 4.364 tỷ đồng (vay ngắn hạn 2.623 tỷ đồng và vay dài hạn 1.741 tỷ đồng), chiếm gần 42% tổng nguồn vốn và gấp 2,25 lần vốn chủ sở hữu (1.938 tỷ đồng).
