Như BizLIVE đã đưa, ngày 10/1 vừa rồi, Cơ quan điều tra - Bộ Công an đã có bản kết luận điều tra, truy tố bà Hứa Thị Phấn, nguyên cố vấn cao cấp Ngân hàng Đại Tín (sau này là Ngân hàng VNCB và bây giờ là ngân hàng CB), nguyên Chủ tịch HĐQT Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Phú Mỹ về hai tội danh Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản và Cố ý làm trái quy định của Nhà nước về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng.
Theo đó, bị can Phấn đã lợi dụng việc nắm giữ lượng lớn vốn, nắm quyền chi phối, điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng Đại Tín, rút ruột, chiếm đoạt và sử dụng hơn 12.000 tỷ của Ngân hàng Đại Tín. Thông qua 5 hành vi phạm tội, trong đó có việc nâng khống căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch bán cho Ngân hàng Đại Tín, chiếm đoạt và gây thiệt hại 1.105 tỷ đồng.
Hành vi này được bị can Hứa Thị Phấn chỉ đạo các cá nhân thực hiện theo các bước sau:
Bà Phấn mua nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch, rồi bán cho Công ty Lam Giang
Quyền sở hữu nhà ở và quyền sử dụng đất ở thửa đất số 5, tờ bản đồ số 5, diện tích 621,78m2, tổng diện tích sử dụng 308,87m2, diện tích xây dựng 269,54m2, tại số 5, Phạm Ngọc Thạch, p.6, q.3, được UBND TP.HCM cấp giấy chứng nhận ngày 31/3/2004.
Ngày 24/1/2008, bà Phấn nhận chuyển nhượng từ ông Nguyễn Xuân Lai và bà Nguyễn Thị Ánh Hoa, theo hợp đồng mua bán nhà ở số 04365 với giá hơn 21 ngàn lượng vàng SJC, tương đương hơn 371 tỷ. Hợp đồng mua bán được công chứng bởi Phòng Công chứng số 1, TP.HCM.
Ngày 14/10/2008, bà Phấn chuyển nhượng nhà cho Công ty Địa ốc Lam Giang (công ty của bà Phấn do Lâm Kim Dũng đứng tên) với giá 25 ngàn lượng vàng SJC; Công ty Lam Giang hạch toán bất động sản vào TK240 – TK bất động sản đầu tư, tổng giá trị 426.25 tỷ.
Công ty Lam Giang bán nhà cho Ngân hàng Đại Tín, sau đó hủy hợp đồng
Ngày 3/8/2011, Tổng giám đốc Ngân hàng Đại Tín Trần Sơn Nam có tờ trình số 146 về việc mua căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch với mức giá 1.268 tỷ (theo chứng thư thẩm định giá số 22 ngày 2/8/2011 của Cty TNHH MTV Quản lý nợ và khai thác tài sản Ngân hàng Đại Tín – TrustAsset, định giá theo phương pháp giá trị thặng dư để tham khảo giá thị trường, tại thời điểm tháng 8/2011 là 1.268 tỷ) trình HĐQT.
Cùng ngày, HĐQT (gồm ông Hoàng Văn Toàn - Chủ tịch, bà Hứa Thị Phấn – Cố vấn cấp cao, các thành viên gồm Hứa Xường, Trần Sơn Nam- TGĐ, Lâm Hồng Trinh – Phó TGĐ và Ngô Kim Huệ - Phó TGĐ) có biên bản họp số 6; ông Hoàng Văn Toàn ký Nghị quyết số 31 và Giấy ủy quyền số 68, thống nhất việc mua căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch với giá 1.268 tỷ, ủy quyền cho bà Huệ ký kết hợp đồng mua.
Ngày 8/8/2011, Công ty Địa ốc Lam Giang do ông Dũng đại diện, ký hợp đồng song phương không công chứng bán căn nhà trên cho Ngân hàng Đại Tín do bà Huệ đại diện với giá 1.268 gồm hơn 2 tỷ tiền nhà và hơn 1.265 tỷ tiền đất.
Từ ngày 8/8/2011 đến ngày 14/12/2011, Ngân hàng Đại Tín đã chuyển tổng cộng 990 tỷ vào TK của Công ty Địa ốc Lam Giang để thanh toán tiền mua căn nhà trên, đến ngày 28/12/2011, 2 bên mới ký hợp đồng mua bán.
Ngày 2/2/2012, HĐQT Ngân hàng Đại Tín có biên bản họp số 03, chấp thuận hủy hợp đồng mua bán căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch, số tiền hoàn trả 990 tỷ, ủy quyền cho bà Huệ ký kết hủy hợp đồng.
Ngày 3 và ngày 6/2/2012, Công ty Địa ốc Lam Giang do ông Dũng đại diện, ký biên bản thỏa thuận và hợp đồng hủy bỏ hợp đồng mua bán ngày 8/8/2011. Địa ốc Lam Giang hoàn trả lại cho ngân hàng 990 tỷ.
Các ngày 10 và 11/2/2012, Địa ốc Lam Giang đã chuyển trả lại cho Ngân hàng Đại Tín số tiền trên.
Công ty Lam Giang bán nhà cho bà Phấn
Ngày 7/2/2012, HĐTV Địa ốc Lam Giang có biên bản họp thống nhất bán căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch cho bà Hứa Thị Phấn với giá 450 tỷ. Cùng ngày, hợp đồng mua bán nhà ở giữa hai bên được ký kết, công chứng bởi Phòng Công chứng số 1, TP.HCM.
Ngày 9/2/2012, bà Phấn đã chuyển khoản 450 tỷ để thanh toán việc mua nhà.
Bà Phấn bán nhà cho Ngân hàng Đại Tín
Căn cứ tờ trình số 15 của Tổng giám đốc Trần Nam Sơn về việc mua căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch, với giá 1.260 tỷ; HĐQT Ngân hàng Đại Tín có biên bản họp số 046, ông Hoàng Văn Toàn ký Nghị quyết số 05 và Giấy ủy quyền số 05, thống nhất việc mua văn nhà trên với giá 1.260 tỷ, ủy quyền cho ông Sơn ký kết hợp đồng.
Ngày 13/12/2012, bà Phấn ký hợp đồng bán căn nhà trên cho Ngân hàng Đại Tín với giá 1.260 tỷ.
Từ ngày 10/2 đến ngày 16/2/2012, Ngân hàng Đại Tín đã chuyển đủ 1.260 tỷ vào TK của bà Phấn. Ngay sau khi nhận tiền bà Phấn đề rút tiền mặt để sử dụng.
Việc định giá căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch
Về thẩm định giá TrustAsset, đây là công ty có vốn điều lệ 100 tỷ, chủ sở hữu là Ngân hàng Đại Tín, đại diện pháp luật là ông Hoàng Văn Toàn, Chủ tịch, ông Nguyễn Công Tụ làm Giám đốc.
Ngày 27/7/2011, TrustAsset đại diện là ông Tụ và Địa ốc Lam Giang, đại diện là ông Dũng ký hợp đồng thẩm định giá với nội dung định giá căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch, phí thẩm định là 9 triệu đồng.
Sau khi ký hợp đồng, TrustAsset giao cho định giá viên Bùi Thế Nghiệp tiến hành việc định giá căn nhà. Đến ngày 2/8/2011, TrustAsset ban hành chứng thư thẩm định giá số 22, định giá thửa đất số 5, tờ bản đồ số 5 theo phương pháp giá trị thặng dư để tham khảo giá thị trường, tại thời điểm tháng 8/2011 là 1.268 tỷ.
Ngày 13/8/2014, sau khi nhóm cổ đông Phạm Công Danh và Tập đoàn Thiên Thanh nhận chuyển giao quyền và nghĩa vụ liên quan đến Ngân hàng Đại Tín từ nhóm cổ đông Hứa Thị Phấn, vào tiếp quản và điều hành hoạt động của ngân hàng, đổi tên thành ngân hàng VNCB; thực hiện tái cơ cấu, theo chỉ đạo của NHNN, VNCB ký hợp đồng thẩm định giá số 0529 ký với CTCP Thông tin và Thẩm định giá Miền Nam (SIVC), định giá căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch.
Theo chứng thư thẩm định giá số VC14 ngày 4/9/2014 của SIVC, định giá thửa đất số 5, tờ bản đồ số 5 theo phương pháp so sánh và phương pháp chi phí, tại thời điểm tháng 9/2014 giá trị quyền sử dụng đất là hơn 181 tỷ.
Cơ quan CSĐT Bộ Công an đã trưng cầu hội đồng định giá trong TTHS TP.HCM, theo kết luận định giá tài sản số 8690 ngày 12/11/2015 của hội đồng định giá trong TTHS TP.HCM và biên bản định giá số 8689 ngày 12/11/2015 kết luận, giá thị trường thời điểm tháng 2/2012 của 621,78m2 đất 308,87m2 diện tích sàn xây dựng, tại số 5 Phạm Ngọc Thạch, có đơn giá đất hơn 247 triệu/m2, tổng giá trị đất hơn 153 tỷ; giá trị công trình xây dựng hơn 767 triệu; tổng giá trị bất động sản là hơn 154 tỷ.
Theo văn bản số 563 ngày 15/1/2015 của Bộ Tài chính, trả lời công văn số 2559 của CSĐT Bộ Công an xác định Công ty TrustAsset không phải là doanh nghiệp thẩm định giá, không có chức năng thẩm định giá và không có tên trong danh sách những công ty thẩm định giá được Bộ cấp phép hoạt động.
Ngân hàng Đại Tín thiệt hại hơn 1.105 tỷ từ hành vi bà Phấn nâng khống căn nhà
Theo kết luận của cơ quan CSĐT Bộ Công an, mặc dù đến nay chưa thể hỏi cung bị can Phấn vì lý do sức khỏe, tuy nhiên căn cứ vào tài liệu chứng cứ đã thu thập được, lời khai nhận tội của các bị can và lời khai của các đối tượng có liên quan, đủ cơ sở xác định bà Phấn bấp chấp các quy định của pháp luật, thông qua các cá nhân thực hiện việc mua đi bán lại và nâng khống giá trị căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch lên gấp nhiều lần giá thị trường.
Bị can Phấn đã chỉ đạo HĐQT và Ban điều hành ngân hàng quyết định mua căn nhà trên với giá 1260 tỷ = 42% vốn điều lệ ngân hàng mà không thông qua ĐHCĐ là vi phạm điểm q Khoản 2 Điều 59 Luật các TCTD năm 2010; việc mua căn nhà trong khi đã vượt 69,85% vốn điều lệ ngân hàng và Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, vi phạm nghiêm trọng Điều 140 Luật các TCTD, quy định tỷ lệ đầu tư mua sắm tài sản cố định không vượt quá 50% vốn điều lệ và Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ ngân hàng.
Toàn bộ số tiền hơn 1.105 tỷ chiếm đoạt được do nâng khống căn nhà với giá 1.260 tỷ bị can Phấn sử dụng cá nhân.
Đến ngày 16/2/2012, Ngân hàng Đại Tín đã thanh toán đủ 1.260 tỷ cho bị can Phấn và đã hạch toán căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch vào tài sản của ngân hàng, như vậy việc mua bán căn nhà đã hoàn thành, bị can Phấn không còn nghĩa vụ liên quan đến căn nhà trên với Ngân hàng Đại Tín.
Theo kết luận thanh tra Ngân hàng Đại Tín số 224 ngày 10/7/2012 xác định, thời điểm tháng 2/2012 Ngân hàng Đại Tín đã bị lỗ lũy kế hơn 6.061 tỷ, âm vốn chủ sở hữu hơn 2.854 tỷ, nên hơn 1.105 tỷ bị can Phấn chiếm đoạt từ việc nâng khống căn nhà số 5 Phạm Ngọc Thạch bán cho Ngân hàng Đại Tín là tiền gửi của dân, đến nay không thu hồi được, gây thiệt hại cho Ngân hàng Đại Tín hơn 1.105 tỷ.
Cơ quan CSĐT Bộ Công an xác định hành vi trên của bị can Phấn đã phạm tội Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản quy định tại Điều 140 BLHS. Giúp sức cho bị can Phấn có 3 bị can gồm Ngô Kim Huệ, Bùi Thị Kim Loan và Lâm Kim Dũng.
